三友医疗: 东方证券股份有限公司关于上海三友医疗器械股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见内容摘要

东方证券股份有限公司担任上海三友医疗器械股份有限公司（简称“三友医疗”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问。本次交易包括购买水木天蓬37.1077%股权及上海还瞻98.9986%LP出资份额，以及募集配套资金不超过21,400.00万元。水木天蓬所有者权益评估值为86,300.00万元，上海还瞻合伙人权益评估值为9,558.07万元。交易对价总计41,567.57万元，其中现金对价20,084.88万元，股份对价21,482.69万元。发行股份购买资产的发行价格为13.10元/股，发行数量为16,398,994股。募集配套资金发行价格为16.42元/股，发行数量为13,032,886股，募集资金总额213,999,988.12元。交易完成后，水木天蓬成为上市公司全资下属公司。标的资产在过渡期内产生的收益由上市公司享有，亏损由交易对方承担。业绩承诺期为2024年至2026年，承诺净利润分别为4,013.46万元、4,773.37万元和5,518.00万元。交易已获得相关审批并通过实施，新增股份已登记，未发生资金、资产被占用或提供担保的情形。