克劳斯拟通过债转股实施重大资产重组 将剥离塑料机械业务

克劳斯(600579)重大资产重组迎来新进展。12月13日晚，克劳斯公告，经与关联股东中化工装备（香港）有限公司（简称“装备香港”）协商，装备香港拟将其对克劳斯控股子公司装备卢森堡享有合计4.78亿欧元（约为37亿元人民币）的债权转为对装备卢森堡的股权。

本次交易完成后，克劳斯不再控制装备卢森堡，装备香港持有装备卢森堡90.76%已发行股份，克劳斯持有装备卢森堡9.24%已发行股份。本次交易构成重大资产重组。

据了解，通过债转股实施重大资产重组是指在企业破产重整过程中，将债权人的债权转换为对企业的股份权益，从而实现债务重组的一种策略。

早在今年8月1日，克劳斯发布筹划重大资产重组暨关联交易的提示性公告，着手解决企业长期业绩不佳的问题。此次重大资产出售暨关联交易草案的披露，标志着该公司相关工作取得重要阶段性进展。

公开资料显示，目前克劳斯主营业务为塑料机械业务、化工装备业务和橡胶机械业务等。其中，塑料机械业务的经营主体为装备卢森堡旗下的克劳斯玛菲集团。近年来，克劳斯玛菲集团持续亏损成为克劳斯亏损的主要原因。目前，克劳斯玛菲集团仍面临市场需求收缩、营收下滑、新增订单不足等生产经营压力，业绩短期无法改善。

财报数据显示，今年前三季度克劳斯营收为69.8亿元，同比下降15.12%；净利润亏损10.79亿元，上年同期亏损12.46亿元；经营活动产生的现金流量净额为-3.27亿元。

克劳斯此前也多次表示，将通过剥离德国克劳斯玛菲集团，公司可以盘活保留的现有资产和业务板块、降低经营风险、增强营运能力，有利于提升上市公司资产质量，增强上市公司的持续经营能力。

此次交易完成后，装备卢森堡将由克劳斯的全资子公司变更为参股公司，不再纳入上市公司合并报表范围，克劳斯不再从事塑料机械业务，主营业务将变为化工装备业务和橡胶机械业务。未来，克劳斯业绩将由天华院（2023 年盈利）、中化橡机（2023年盈利）和上市公司本部（成本中心）组成。

克劳斯表示，本次交易完成后，上市公司总资产和总负债有所下降，归属于母公司股东的所有者权益有所提升。本次交易有利于提升上市公司资产质量，增强上市公司的持续经营能力。

同时，克劳斯进一步表示，未来公司将致力于研发和生产高质量的设备产品并提供设备及相关整体解决方案，完善治理体系，持续推进组织机构和业务流程优化；坚持创新驱动，推动新产品的研发和关键技术的突破，挖掘新的利润增长点。

在具体落实上，克劳斯旗下天华院将持续加大在新材料、新能源、节能环保、基础设施等领域的技术攻关，积极推进新技术、新成果的产业转化；旗下中化橡机将加快向中高端智能橡胶机械制造企业转型发展。

盘面数据显示，9月以来，克劳斯股价触底反弹，截至目前累计涨幅约45%，最新股价报收7.45元/股，最新总市值36.9亿元。